Paris, 1930. Den spanske filmregissören Luis Buñuel har gjort skandal med sin surrealistiska komedi "Guldåldern" och nu vill ingen längre satsa pengar i hans kommande projekt. Till råga på eländet så har Buñuel också blivit ovän med sin ständige samarbetspartner, konstnären Salvador Dalí. När allt ser som mörkast ut vinner Buñuels vän, skulptören Ramón Acín, högsta vinsten i ett lotteri. Acin bestämmer sig för att satsa pengarna på Buñuels nya filmprojekt, en dokumentär om fattiga bönder i den spanska regionen Las Hurdes. Filmen bygger på verkliga händelser.
